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María Verónica Paredes Malla

Riesgo de crédito de consumo e índice de morosidad en el segmento 1 de las Cooperativas de Ahorro y Crédito

sea dicha desviación, mayor sería la dispersión de los datos pertinentes.    

Se tiene una media negativa de -3.53715 siendo el promedio de cada uno de los datos, si se distribuyeran en partes iguales, la mediana 

es de -2.66, notando que la media es mayor que la mediana, obteniendo un sesgo o el coeficiente de asimetría es -0.84140983 este 

coeficiente es mayor que cero se habla de una asimetría positiva al lado derecho, lo que indica que la cola a la derecha de la mediana, 

es más larga que la de la izquierda. En el caso de la curtosis refleja un valor de -1.0513880 indicando una distribución con colas más 

livianas que la distribución normal.

Tabla 2. Estadística descriptiva de las prestaciones crediticias entre el 2016-2019

Media 

-3.53715

Error típico

0.09946893

Mediana 

-2.66

Moda

-2.66

Desviación estándar 

1.40670304

La varianza de la muestra 

1.97881344

Curtosis 

-1.05138806

Coeficiente de asimetría 

-0.84140983

Rango evidente  

4.18

Valor mínimo 

-5.78

Valor máximo 

-1.6

Suma general 

-707.43

Cuenta  

200

Fuente: Aplicación del Valor en Riesgo a los datos obtenidos de la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria

Se presenta los resultados obtenidos, al analizar de manera descriptiva, todos los valores que hacen parte de las 

prestaciones crediticias otorgadas entre el 2016 al 2019.

Para calcular el respectivo valor que concierne a una prestación crediticia, la entidad debe estimar la máxima pérdida en sus 

operaciones crediticias a un determinado plazo y un cierto nivel de confianza. Para el cálculo del Valor en riesgo se ha tomado 

el índice de confianza del 99% y 95%, ya que no es posible generar un modelo de un nivel de confianza al 100%, debido a que 

siempre existe la posibilidad de encontrar valores extremos ya sea hacia la baja o hacia el alza, dependiendo del resultado de las 

probabilidades. 

El cálculo de la pérdida esperada de los créditos de consumo, se lo llevo a cabo en una situación normal del mercado, antes de la 

pandemia ya que directamente se calculó en un horizonte de tiempo del 2016 al 2019 obteniendo los siguientes resultados:

Tabla 3. Valor en riesgo (VAR). Cálculo del VAR en términos porcentuales.

NIVEL DE CONFIANZA

PORCENTAJE % RESULTADO

99%

1%

-5.78

95%

5%

-5.78

Fuente: Base de datos de consumo de crédito y morosidad.  

El VAR calculado con un nivel de confianza del 99% y con 95% para la cartera de crédito de consumo, indica en los dos casos que 

la pérdida esperada es de -5.78%, y de 5% y 1% de probabilidad de incumplimiento de los socios que han adquirido este tipo de 

crédito. Lógicamente, se puede deducir que con la cifra es igual en los dos casos ya que sus datos no son tan dispersos y su promedio 

es de -3.53715.