e-ISNN 2528-8075
Vol. 9, Núm. 2 (94-116) Mayo-Agosto, 2024
DOI: 10.33936/recus.v9i2
The microcredits of the financial sector and its contribution to socioeconomic
development: Case study Montecristi canton 2020
Autores
1
Resumen
*Karla Eugenia Delgado Zambrano
2
*Laura Alexandra Arteaga Briones
1
Universidad Técnica de Manabí, estudiante
de la Maestría académica con Trayectoria
Profesional en Gestión de Proyectos,
Instituto de Posgrado, Portoviejo, Manabí,
Ecuador.
2
Universidad Técnica de Manabí, Facultad
de Ciencias Administrativas y Económicas,
departamento de Administración de
Empresas, Portoviejo, Manabí, Ecuador.
Como citar el artículo:
Delgado, K. y Arteaga, L. (2024). Los
microcréditos del sector financiero y su
contribución al desarrollo socioeconómico:
estudio de caso cantón Montecristi 2020.
Recus, 9(2), 94-116.
https://doi.org/10.33936/recus.v9i2.4700
Enviado: 20/05/2022;
Aceptado: 01/11/2023;
Publicado: 05/05/2024
La presente investigación estuvo enfocada en el estudio del microcrédito como
producto financiero promocionado al sector comercial del cantón Montecristi.
Al mismo tiempo, se examina cómo contribuye al desarrollo social y
económico en este cantón. En tal sentido, el objetivo que persigue la presente
investigación es conocer el desarrollo socioeconómico del cantón Montecristi
posterior a la adquisición de microcréditos. Para su desarrollo, se empleó un
diseño metodológico no experimental, con un enfoque cualitativo, de tipo
analítico-descriptivo, explicativo y deductivo. Se tomó en consideración un
diagnóstico que relaciona las condiciones actuales de los microcréditos y los
negocios en una crisis que aún afecta a los distintos sectores debido a la
pandemia mundial por COVID-19. Para determinar la contribución al
desarrollo económico y social, se entrevistó a actores clave del cantón. Los
resultados denotan la necesidad de continuar impulsando, por parte de la
Banca tanto pública como privada, la aparición de nuevos créditos de fácil
acceso y con poca tramitología. Un ejemplo de ello es BanEcuador, que está
generando productos crediticios al 1% de interés, con la misión de reactivar la
economía local y, por ende, la del país. Palabras clave: Microcrédito; sector
financiero; sector comercial; desarrollo económico social; crecimiento
económico.
Abstract
This research focused on the study of microcredit as a financial product
promoted to the commercial sector of Montecristi canton. At the same time, it
examines how it contributes to the social and economic development of this
canton. In this regard, the objective of this research is to understand the
socioeconomic development of Montecristi canton following the acquisition
of microcredits. For its development, a non-experimental methodological
design was used, with a qualitative approach, of an analytical-descriptive,
explanatory, and deductive nature. A diagnosis was considered that relates the
current conditions of microcredits and businesses amidst a crisis that continues
to affect various sectors due to the global COVID-19 pandemic. To determine
the contribution to economic and social development, key actors from the
canton were interviewed. The results highlight the need for continued
promotion, by both public and private banking, of new, easily accessible
credits with minimal bureaucracy. An example of this is BanEcuador, which is
offering credit products at a 1% interest rate, with the sole mission of
reactivating the local economy and, consequently, the national economy.
Keywords: Microcredit - financial sector - commercial sector, social
economic development - economic growth.
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Los microcréditos del sector financiero y su contribución al desarrollo
socioeconómico: estudio de caso cantón Montecristi 2020.
1. Introducción
El microcrédito es una figura esencial dentro del ámbito de la gestión de
proyectos, debido a su relación con el desarrollo y su utilidad como herramienta crediticia
al iniciar un proyecto económico-social (Medina, 2010). La finalidad de esta figura es
que el beneficiario del crédito pueda concretar un emprendimiento o una actividad
económica que le permita generar ingresos propios, mejorando así la calidad de vida de
su familia. Además, este microempresario, con su microempresa, contribuirá de manera
significativa al desarrollo del país (Basurto, 2015, p. 76).
En la actualidad, el microcrédito se ha consolidado como una alternativa viable
para pequeños y medianos comerciantes que desean iniciar sus actividades comerciales,
mejorar sus negocios o reactivarlos. Este mecanismo adquiere una relevancia especial en
el contexto de la crisis mundial causada por el coronavirus, que paralizó las actividades
económicas y afectó profundamente el desarrollo de diversos sectores. En este escenario,
el microcrédito cumple un rol fundamental en la economía, facilitando la reactivación
económica tan esperada por la provincia y el país.
Los comerciantes, tanto formales como informales del cantón Montecristi, en su
mayoría han accedido a este tipo de financiamiento para reactivar sus negocios. Un caso
significativo se dio tras el terremoto de 2016, que afectó gravemente a la provincia. En
ese entonces, tanto la banca pública como la privada ofrecieron microfinanzas para apoyar
a los pequeños empresarios (Hidalgo y Escobar, 2020).
De acuerdo con Scott (2015) y Anderson (2016), las microfinanzas deben
concebirse como una de las alternativas más efectivas para reducir la pobreza y promover
la inclusión social. Ambos factores representan retos fundamentales para garantizar la
sostenibilidad económica y social. Anderson destaca que la articulación entre los sectores
públicos y las organizaciones de la economía social y solidaria desempeña un rol clave
en este contexto.
El acceso a productos financieros para el desarrollo de emprendimientos y
actividades económicas y comerciales en el contexto latinoamericano, según Patiño
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(2014), representa una de las principales limitaciones. Este autor sostiene que las
microfinanzas, y en particular el microcrédito, se han convertido en la alternativa más
utilizada en los países subdesarrollados para combatir la pobreza y mejorar el nivel de
vida de las familias más vulnerables y desfavorecidas.
Estudios sobre el impacto del microcrédito y el desarrollo de los países más
pobres de Latinoamérica se basan en la concepción teórica que sostiene que el desarrollo
del sector microfinanciero tiene un impacto directo en el desarrollo económico de los
países (Romero et al., 2019). Los autores mencionados argumentan que el incremento de
las entidades que otorgan microcréditos ha tenido un impacto positivo en el desarrollo de
la actividad económica y productiva en varias regiones del país.
El microcrédito, como parte de las denominadas microfinanzas, es un
instrumento de gestión económica cuyo principal objetivo es erradicar la pobreza.
Además, representa una alternativa al sistema bancario tradicional, el cual suele requerir
más requisitos y garantías. A través del microcrédito, se provee de recursos financieros a
las personas y sus familias, permitiendo el financiamiento de carácter productivo.
En Ecuador, las instituciones que ofrecen y otorgan microcréditos son diversas,
destacándose las Cooperativas de Ahorro y Crédito (COAC), las entidades bancarias
públicas y privadas, y las Organizaciones No Gubernamentales (ONG).
En este contexto, esta investigación tiene como objetivo analizar y dar a conocer
información relevante sobre los microcréditos, planteando las siguientes interrogantes:
¿Contribuyen los microcréditos al desarrollo socioeconómico del cantón Montecristi? ¿El
acceso a estas microfinanzas por parte de los comerciantes del cantón Montecristi permite
la recuperación económica de este sector?
2. Materiales y métodos
La investigación presentada es de tipo no experimental y transversal. Según
Hernández Sampieri et al. (2010), el diseño no experimental se define como “estudios en
los que no haces variar en forma intencional las variables independientes para ver su
efecto sobre otras variables. Lo que efectúas en la investigación no experimental es
RECUS
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observar o medir fenómenos y variables tal como se dan en su contexto natural, para
analizarlas” (p. 174). Asimismo, se clasifica como transversal porque, de acuerdo con los
mismos autores, “los diseños transaccionales o transversales recolectan datos en un solo
momento, en un tiempo único” (p. 176).
Se empleó un enfoque cualitativo, el cual es un método científico de observación
utilizado para recopilar datos no numéricos. Las técnicas cualitativas incluyen entrevistas,
encuestas, grupos de discusión, técnicas de observación y observación participante, ya
que no requieren la manipulación experimental de variables.
La investigación es de tipo analítico-descriptiva, explicativa y deductiva. Esta
metodología permitió establecer la situación actual de los microcréditos y determinar
cómo contribuyen al desarrollo económico-social del cantón Montecristi. Para ello, se
emplearon distintas fuentes de información primaria y secundaria, complementadas con
métodos y técnicas de investigación científica. Estas herramientas facilitaron el
diagnóstico y la valoración integral de las variables de investigación en sus diferentes
dimensiones. La metodología utilizada se ilustra en la figura siguiente (ver Figura 1).
Figura 1.
Metodología para el estudio del microcrédito y su contribución al desarrollo económico
– social del Cantón Montecristi.
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En esta línea, se procedió al levantamiento de una ficha técnica utilizada como
instrumento de entrevista. Esta fue aplicada a representantes de la Cámara de Comercio
del cantón, dirigentes comerciales del sector, funcionarios, líderes de los Gobiernos
Autónomos Descentralizados (GAD) y microempresarios locales involucrados en
actividades comerciales. En total, se entrevistaron a 20 actores locales claves vinculados
a la actividad comercial y crediticia, tales como oficiales de crédito de instituciones
financieras del cantón, funcionarios de los GAD y representantes de ministerios
relacionados con el sector. El trabajo de campo se desarrolló entre los meses de julio y
agosto de 2021.
Para la aplicación de estas entrevistas se utilizaron métodos cuantitativos y
cualitativos, estableciendo una escala de valoración. Los resultados fueron procesados
con la ayuda de técnicas de estadística descriptiva, empleando el programa Excel.
3. Resultados
De acuerdo con el último censo del INEC (2018), la empresa y porcentaje de la
participación de las actividades comerciales en Montecristi es la siguiente:
Tabla 1.
Clasificación de las empresas
Clasificación Empresas
N° en el Cantón
% Participación
Microempresa
3.885
92,37%
Pequeña empresa
159
5,79%
Mediana empresa “A”
22
0,79%
Mediana empresa “B”
22
0,57%
Grande empresa
20
0,48%
Total
100%
Nota. (INEC, 2018)
Aunque estos datos fueron actualizados hace tres años, puede evidenciarse que la
actividad predominante en el cantón es la microempresa, es decir, los emprendimientos
desarrollados por microempresarios.
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De acuerdo con el Gobierno Autónomo Descentralizado (GAD) de Montecristi
(2020), a pesar de la pandemia, que ha generado el cierre de negocios y bajas en las ventas,
varios sectores específicos han logrado mantener su característica turística. Estos sectores,
de cierta manera, han conseguido mantenerse activos frente a la crisis, aportando
significativamente a la economía del cantón. Entre ellos se destacan: el sector La Pila, la
iglesia de Montecristi, la Asamblea Constituyente, la calle 9 de Julio, las escalinatas y la
playa San José. Todos estos sitios son reconocidos por su gente y la venta de artesanías
realizadas por microempresarios (GAD Montecristi, 2020).
Resultados de las entrevistas realizadas a los actores locales clave sobre los
microcréditos y su incidencia en el desarrollo socioeconómico del cantón
Los datos detallados se obtuvieron mediante la aplicación de herramientas
tecnológicas, las cuales permitieron analizar la fiabilidad de la información
proporcionada por los actores locales clave. Estas entrevistas cumplieron con el propósito
de profundizar en el diagnóstico de la contribución de los microcréditos al desarrollo
económico y social del sector.
Para el análisis de frecuencia, se consideró una clasificación de las preguntas
basada en los criterios de valoración establecidos: Ninguno = 1, Baja = 2, Media = 3 y
Alta = 4.
Tabla 2.
Criterios de valoración
N°
CRITERIOS
CRITERIOS DE
VALORACIÓN
1
2
3
4
1
En su opinión, considera que los microcréditos contribuyen en la reducción
de la pobreza y vulnerabilidad económica en el cantón Montecristi.
X
2
¿Cómo considera UD el acceso a los microcréditos por parte del sistema
financiero a los microempresarios, en cuanto a complejidad de trámites,
requisitos y garantías?
X
3
En su criterio, las políticas del sector económico existentes garantizan la
integración entre el GAD, microempresarios y las instituciones financieras
para contribuir al desarrollo social y económico son:
X
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3
En su criterio, las políticas sector económico existentes garantizan la
integración entre el GAD, microempresarios y las instituciones financieras
para contribuir al desarrollo social y económico son:
X
4
En qué medida considera que el GAD, autoridades del cantón, y
gerentes/dueños de bancos y cooperativas deben involucrarse para planificar
y gestionar, para que existan sucursales que fomenten el microcrédito en el
cantón?
X
5
En su opinión, el microcrédito otorgado a microempresarios, es fue nte de
recaudación de impuestos
X
6
¿Cómo valora usted la información de las instituciones financiera respecto
del microcrédito?
X
7
Cómo valora Ud.; el desarrollo económico experimentado del microcré dito
por los micronegocios
X
8
¿Considera UD, que los microcréditos contribuyen a la generación de
empleo?
X
9
¿Cómo considera Ud., el comportamiento de ventas y tributación de un
micronegocio que ha recibido un microcrédito?
X
10
¿Considera UD., usted que los microcréditos consiguen ser un impulso al
sector empresarial, económico y social?
X
11
¿Cómo evalúa el impacto de los microcréditos en la calidad de vida de los
comerciantes, sus familias y la reactivación económica?
X
Figura 2.
Criterios de valoración de la entrevista
El gráfico indica que la entrevista permitió identificar factores relevantes para el
análisis de los microcréditos en el cantón. Las preguntas con puntuaciones más altas
(como la 7) podrían representar puntos de mayor impacto o prioridad para el desarrollo
socioeconómico, mientras que las de menor puntaje (como la 11) podrían denotar
aspectos menos significativos o con oportunidades de mejora.
Los resultados obtenidos son importantes, ya que revelan tanto aspectos positivos
como negativos de las variables estudiadas. Los actores entrevistados —cuyas
características se describieron previamente— consideran, como aspecto positivo, que el
acceso a los microcréditos por parte del
sistema financiero a los microempresarios
es
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menos complejo en términos de trámites, requisitos y garantías. Esto respalda lo afirmado
por la doctrina mayoritaria, según la cual este es un producto financiero dirigido a un
grupo específico: los microempresarios. Su propósito es promover el crecimiento
económico de este sector, sustentar a sus familias y, al mismo tiempo, contribuir a la
economía del cantón. Cabe destacar que los microempresarios, al contar con su Registro
Único de Contribuyentes (RUC) o Régimen Impositivo Simplificado Ecuatoriano (RISE),
permiten al Estado recaudar impuestos que son destinados a proyectos sociales y
económicos.
En cuanto a los aspectos negativos, las políticas del sector económico obtienen
una calificación baja. Esto se debe a que, a pesar de la crisis actual, no existen políticas
que garanticen la integración efectiva entre el Gobierno Autónomo Descentralizado
(GAD), los microempresarios y las instituciones financieras para contribuir al desarrollo
social y económico. Además, la información proporcionada por las instituciones
financieras sobre los microcréditos es limitada. Aunque los residentes observan
publicidad de bancos y cooperativas, estas instituciones no cuentan con sucursales en el
cantón, lo que obliga a los microempresarios a desplazarse a ciudades como Manta y
Portoviejo para obtener financiamiento.
Las preguntas 4, 8 y 9 obtuvieron una valoración "media". Esto indica que los
microcréditos contribuyen a la reducción de la pobreza y la vulnerabilidad económica en
el cantón Montecristi, aunque de manera moderada. A juicio personal, esta percepción se
entiende en el contexto actual de crisis económica, que afecta tanto a la población como
a la administración pública. Durante el confinamiento y las restricciones nacionales,
muchos negocios cerraron o experimentaron una drástica reducción de ventas, lo que
resultó en una disminución de los impuestos recaudados y, en consecuencia, una menor
contribución al desarrollo económico por parte de las microempresas.
En este contexto, sorprende que solo de manera moderada se considere la
necesidad de que el GAD, las autoridades del cantón y los gerentes de bancos y
cooperativas se involucren en la planificación y gestión de sucursales que promuevan el
microcrédito en Montecristi. A pesar de los aspectos positivos del microcrédito, los
actores clave parecen conformarse con contar únicamente con puntos de pago en centros
comerciales y cajeros automáticos de diversas instituciones financieras.
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En relación con la generación de empleo, los microcréditos también obtuvieron
una evaluación "media". En otros contextos, esta valoración podría haber sido "alta", pero
es comprensible que no alcance este nivel. En la actualidad, los comerciantes que acceden
a un crédito lo hacen para sostener su negocio sin contratar personal adicional debido a
la crisis. Como menciona Casanova (2017), los micronegocios suelen ser gestionados y
promovidos directamente por el emprendedor o sus familiares. Por otro lado, la escala
obtenida en cuanto al comportamiento de ventas y la tributación de los micronegocios
que han recibido un microcrédito también se calificó como "media". Esto se relaciona con
las dificultades de la "nueva realidad" económica.
Finalmente, las preguntas 5, 7, 10 y 11 obtuvieron una valoración "alta". En
particular, destaca la afirmación de que los microcréditos otorgados a microempresarios
son una fuente importante de recaudación de impuestos. Este resultado es relevante no
solo porque lo reconocen los comerciantes —quienes generalmente expresan descontento
por el pago de impuestos—, sino también porque es respaldado por otros actores clave.
Al reactivar, abrir o expandir un negocio, los microempresarios generan, compran,
distribuyen y transfieren productos o servicios. Estas actividades contribuyen
directamente a la administración pública para la ejecución de proyectos sociales y
económicos.
Resultados del análisis de la revisión documental
Como se evidenció en la investigación presentada y en el estudio de campo, el
microcrédito no es más que un recurso financiero destinado a brindar apoyo económico
para las actividades de las empresas solicitantes. Su objetivo principal es generar un
impulso en el desarrollo económico y social de los pequeños empresarios. El solicitante
puede acceder a una cuantía de dinero, generalmente baja desde la perspectiva de las
instituciones financieras, con la finalidad de utilizar estos recursos para mejorar su
negocio o iniciar uno nuevo.
Una característica fundamental del microcrédito es su orientación hacia sectores
de la población que operan en ámbitos comerciales, mercantiles y de la microempresa.
Estos sectores, en muchas ocasiones, enfrentan la necesidad de una inyección de capital
para subsistir o crecer, haciendo del acceso a un crédito un recurso esencial para su
sostenibilidad.
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Uno de los resultados más significativos que puede aportar el microcrédito es la
reducción de la pobreza. Este tipo de financiamiento está dirigido también a sectores
como la agricultura, el campesinado y la ganadería, es decir, a los sectores predominantes
de la economía del país. Esto refuerza su relevancia como herramienta de desarrollo en
contextos económicos vulnerables.
Aunque los ingresos mínimos del solicitante no siempre son considerados un
impedimento para acceder a un microcrédito, no todas las instituciones financieras
comparten esta perspectiva. En este contexto, adquieren especial relevancia las entidades
públicas, como BanEcuador, y las privadas, como las Cooperativas de Ahorro y Crédito
(COAC), que juegan un papel crucial en facilitar este producto financiero.
Diversos estudios presentados respaldan la idea de que el microcrédito, como
producto del sector financiero, contribuye significativamente al desarrollo económico y
social de sectores específicos. Su impacto principal se centra en el negocio, el
microempresario, su familia y su calidad de vida. Además, está estrechamente vinculado
con la economía general, ya que, al crear, ampliar o reactivar su micronegocio, el
microempresario adquiere o desarrolla nuevos productos y servicios. Estos productos y
servicios generan impuestos que la administración pública puede utilizar para financiar
proyectos, políticas sociales y económicas.
4. Discusión
La economía en la sociedad
La economía, en su concepción ordinaria, se entiende como una ciencia que
estudia los diferentes recursos relacionados con la producción y el consumo de bienes y
servicios, entre otros, cuyo objetivo es satisfacer las necesidades humanas. Estas
necesidades incluyen tanto las relacionadas con el desarrollo económico del individuo
como las de la sociedad en general.
Robbins (1944) señaló que "la economía tiende al estudio de la conducta humana
como una relación entre fines y medios limitados que tienen diversa aplicación". En este
sentido, el papel que desempeña la economía en las sociedades es significativo, ya que
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las necesidades de los individuos suelen incrementarse como resultado de su interacción
social. Además, se vincula estrechamente con el desarrollo económico de las personas,
quienes, a través de su crecimiento, logran aportar al bienestar colectivo (Molina &
Rivadeneira, 2015).
En este contexto, el marco constitucional ecuatoriano reconoce la importancia del
sistema económico. Este sistema, según lo dispuesto en el artículo 283 de la Constitución,
se caracteriza por ser social y solidario. De este articulado, que forma parte de la norma
de mayor jerarquía en el país, se desprende que la economía en la sociedad es
fundamental. Esto se debe a que permite identificar las bases de las necesidades
ciudadanas, así como su producción, distribución y reutilización, con el fin de optimizar
los recursos de manera adecuada y alineada con las demandas individuales y colectivas
(Hiru, 2016, p. 1).
La economía es trascendental para la sociedad. Según lo analizado, su importancia
radica en la satisfacción de las necesidades humanas, que se logran mediante la creación
de bienes, productos y servicios. Estos son elaborados por la misma sociedad, con la
particularidad de ser intercambiables o utilizados para producir nuevos bienes, lo que se
relaciona con la actividad económica de producción. El producto o servicio es, en esencia,
el resultado de la actividad económica de un individuo, que puede ser una persona natural,
una persona jurídica (como una empresa) o incluso un país.
En todas las sociedades, de acuerdo con expertos como Hiru (2016), prevalece
principalmente la denominada economía de mercado, comúnmente conocida como la ley
de la oferta y la demanda. En este sistema, todos los agentes económicos de una sociedad
se interrelacionan para intercambiar bienes, servicios o mercancías en el mercado.
4.1. La economía en los micronegocios
La economía de los micronegocios, también conocida como economía de las
microfinanzas, es una parte esencial de la economía financiera o de mercado. Este modelo
ha sido presentado como un mecanismo idóneo e innovador, diseñado para integrarse en
sectores específicos de la ciudadanía, especialmente aquellos representados por los
microcomerciantes. Este tipo de economía abarca negocios pequeños que generan
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circulación monetaria a menor escala, siendo un motor fundamental dentro del sistema
económico.
La economía en los micronegocios se considera uno de los pilares fundamentales
del funcionamiento integral de la economía. Como lo menciona Clément (2009), esta
estructura es clave para el desarrollo económico, lo que lleva a los sistemas financieros a
ofrecer diversos servicios dirigidos específicamente a los microcomerciantes. Según el
autor, este modelo incluye aspectos legales, metodológicos y de sostenibilidad,
permitiendo que el acceso a créditos esté disponible tanto para los sectores más pobres
como para los usuarios tradicionales del sistema bancario (pp. 5-6).
4.2. Medición económica en los micronegocios
La rentabilidad básica de un negocio, ya sea pequeño o grande, se determina a
través de la medición económica, cuyo objetivo es calcular las cantidades mínimas que
deben venderse para alcanzar la sostenibilidad y rentabilidad del negocio. (Monte &
Otros, 2015, p. 4).
El propósito de la medición en los negocios es establecer el camino adecuado para
implementar acciones empresariales que permitan alcanzar los resultados de rentabilidad
deseados. Este proceso incluye las ganancias esperadas y los mecanismos necesarios para
ejecutar correctamente las funciones del negocio.
4.3 Microcréditos
El microcrédito es un mecanismo proporcionado por los sistemas financieros o
bancarios, destinado a los sectores de la sociedad que se dedican a los pequeños
comercios. Como señala Orellana (2009), este tipo de microfinanzas está dirigido
específicamente a los sectores en los que operan pequeñas empresas. Su propósito
principal es incorporar a estas empresas en los ámbitos financieros, facilitando su acceso
a las administraciones presupuestarias.
El microcrédito es un tipo de financiamiento diseñado específicamente para
satisfacer las necesidades monetarias de las pequeñas empresas. En los últimos años, este
instrumento ha supuesto un gran apoyo para los sectores de las microempresas,
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permitiéndoles acceder a recursos económicos que impulsan sus actividades
(Superintendencia de Bancos del Ecuador, 2018).
Para las instituciones financieras, el microcrédito tiene como objetivo principal
garantizar la viabilidad de pago por parte del prestatario. Esto implica evaluar las
capacidades económicas del solicitante, ya sea una empresa o un individuo. Cabe destacar
que no es un requisito que el prestatario sea cliente previo de la institución financiera, ya
que este servicio crediticio está diseñado para focalizar adecuadamente las posibilidades
de cumplimiento de las obligaciones de pago del solicitante.
4.4. Objetivo del microcrédito
La finalidad principal del microcrédito es otorgar apoyo financiero a individuos o
usuarios que carecen de la sustentación económica suficiente para fomentar el
crecimiento de pequeños negocios o empresas. Este instrumento está esencialmente
enfocado en los pequeños comerciantes, como aquellos ubicados en el sector comercial
de Montecristi.
El microcrédito se ha consolidado como una herramienta de ayuda para personas
que, en su mayoría, se encuentran excluidas de los sistemas tradicionales de crédito. Este
mecanismo es particularmente adecuado para quienes no poseen los recursos necesarios
para hacer crecer su negocio o enfrentar situaciones adversas, siempre con el propósito
de mejorar la calidad de vida tanto del comerciante como de sus familiares.
Una característica distintiva del microcrédito es su flexibilidad para adaptarse a
las necesidades de los usuarios. Esto incluye modalidades ágiles de concesión y
dispensación, así como términos de pago que se ajustan a las posibilidades económicas
del prestatario. Sin embargo, es importante destacar que los fundamentos y filosofías que
rigen estos créditos pueden variar según la institución financiera, así como los
componentes específicos que estructuran los microcréditos, tales como monto, plazos de
pago, condiciones para los destinatarios, entre otros.
Los objetivos principales del microcrédito están directamente relacionados con su
contribución al desarrollo social y económico de un territorio. En este sentido, sus
funciones se orientan hacia los siguientes propósitos:
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Los microcréditos del sector financiero y su contribución al desarrollo
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• Contribuir a la reducción de la pobreza.
• Generar plazas laborales.
• Incrementar los ingresos estatales a través de la tributación.
• Incentivar el desarrollo y crecimiento del capital local.
• Brindar beneficios y estímulos al sector privado.
De esta manera, el microcrédito no solo promueve la mejora de las condiciones
de vida de los pequeños comerciantes, sino que también impulsa el crecimiento
económico y social de las comunidades donde estos negocios operan.
4.5. Tipos de microcrédito
Existen tres tipos principales de microcrédito:
• Microcrédito minorista,
• Microcrédito de acumulación simple, y
• Microcrédito de acumulación ampliada (Superintendencia de Bancos del
Ecuador, 2018).
Cada uno de estos microcréditos tiene características específicas que los
distinguen, por lo que resulta importante analizarlos de forma individual.
Microcrédito minorista
El microcrédito minorista, también conocido como microcrédito de subsistencia,
está diseñado para satisfacer los objetivos principales de los microcréditos, tales como la
creación o ampliación de pequeños negocios. Este tipo de crédito está enfocado
principalmente en los emprendedores. La característica diferenciadora de este
microcrédito radica en el límite máximo del monto otorgado. Por ejemplo, en la
Cooperativa de Ahorro y Crédito 15 de Abril, el monto máximo del microcrédito
minorista es de 1.000 dólares. Este límite puede variar según las garantías exigidas por
cada entidad financiera, ya sea pública o privada.
Microcrédito de acumulación simple
El microcrédito de acumulación simple está destinado a solicitantes cuyo saldo
acumulado no supere los 10.000 dólares ni sea inferior a 1.000 dólares, incluido el monto
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del crédito solicitado. Por ejemplo, la Cooperativa de Ahorro y Crédito 15 de Abril
establece que los solicitantes deben cumplir con estas condiciones para acceder a este tipo
de crédito. Al igual que el microcrédito minorista, este tipo de crédito está sujeto a los
requisitos y garantías establecidos por la entidad financiera.
Microcrédito de acumulación ampliada
Según lo establecido en el portal web del Banco Central del Ecuador, el
microcrédito de acumulación ampliada está destinado a montos que pueden superar los
10.000 dólares. Debido a la magnitud de los montos involucrados, las exigencias de las
entidades financieras son significativamente mayores. Por ejemplo, las empresas
solicitantes deben registrar ingresos anuales inferiores a 100.000 dólares para ser
elegibles.
En el caso de la Cooperativa de Ahorro y Crédito 15 de Abril, este tipo de
microcrédito se otorga para montos que van desde 20.001 a 50.000 dólares. Por las altas
cifras involucradas, las entidades financieras suelen requerir garantías hipotecarias como
medida de seguridad.
4.6. Técnicas de estudio de las posibilidades para otorgar el microcrédito
Cada institución financiera, ya sea pública o privada, posee mecanismos
específicos para certificar la información de sus usuarios. Esto permite evaluar las
capacidades del solicitante para cumplir con la obligación de pago de la deuda que
pretende adquirir, asegurando que el monto otorgado sea adecuado y acorde con su
capacidad de pago.
Como se evidenció en la investigación de campo, las instituciones financieras
suelen utilizar tres métodos principales para analizar las posibilidades de otorgar un
microcrédito a un usuario. Estos métodos son:
a) Revisión del score crediticio,
b) Verificación de la información económica, y
c) Análisis del historial financiero.
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Revisión del score crediticio
Conocido también como la revisión del buró de crédito, este método se basa en
cálculos que evalúan el riesgo crediticio de una persona, independientemente de si es una
persona natural o jurídica. Una característica esencial del score crediticio es que se centra
exclusivamente en el solicitante, sin considerar el estado de la cartera de créditos de la
institución. Su objetivo principal es estimar el posible incumplimiento del pago por parte
del usuario o la empresa (Superintendencia de Bancos del Ecuador, 2018).
Verificación de la información económica
Este método es llevado a cabo por un funcionario de la entidad financiera
encargado del área correspondiente. Incluye la visita al negocio del cliente con el
propósito de certificar la veracidad de la información económica proporcionada por el
solicitante. Durante esta inspección, el funcionario gestiona los ingresos y gastos del
pequeño negocio para determinar, de manera apropiada, un presupuesto que permita
evaluar la viabilidad del crédito solicitado.
Análisis del historial financiero
El análisis del historial financiero es una práctica común y constituye el primer
paso realizado por las entidades financieras al atender a un usuario. Este análisis tiene
como finalidad recopilar datos crediticios mediante herramientas especializadas, como el
programa “Equifax.” Estas herramientas facilitan la recolección y evaluación de la
información financiera del solicitante, lo que permite determinar la aceptación o rechazo
del crédito.
4.7. Sistemas financieros
El sistema o los sistemas financieros han sido ampliamente explorados en la
doctrina económica, financiera y de auditoría, evidenciando su relevancia como pilar
fundamental para el funcionamiento de la economía de cualquier país (Chiriboga, 2010).
Estos sistemas están compuestos por diversas instituciones que operan tanto en el
sector público como en el privado. Entre las más destacadas se encuentran:
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• Bancos públicos.
• Bancos privados.
• Sociedades financieras.
• Mutualistas.
• Cooperativas de Ahorro y Crédito.
• Compañías de seguros.
• Casas de valores
Los sistemas financieros pueden clasificarse en formales e informales.
Enfocándonos en los sistemas formales, estos están regulados por las normativas vigentes,
lo que permite supervisar sus actividades para garantizar su correcto funcionamiento. A
continuación, se describen las principales instituciones que integran los sistemas
financieros formales:
Bancos
Los bancos son entidades encargadas de asegurar y proteger el dinero de sus
clientes. Además, destinan una parte de sus recursos a la concesión de créditos, lo que
permite dinamizar la economía y facilitar el acceso a recursos financieros (Chicaiza,
2017, p. 31).
Sociedades financieras
Estas instituciones operan en el mercado de capitales, otorgando financiamiento
para actividades relacionadas con la producción, la construcción y la venta de bienes. Su
finalidad es fomentar el desarrollo económico y contribuir al crecimiento de sectores
estratégicos (Chicaiza, 2017, p. 31).
Cooperativas de Ahorro y Crédito
Las cooperativas tienen como objetivo principal brindar apoyo financiero a
personas de bajos recursos, ayudándoles a satisfacer sus necesidades económicas. A
diferencia de los bancos, las cooperativas están formadas por socios, no por clientes, lo
que promueve un modelo de gestión más inclusivo y participativo (Chicaiza, 2017, p. 31).
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Mutualistas
Por lo general, las mutualistas se especializan en atender necesidades relacionadas
con el mercado inmobiliario, ofreciendo soluciones financieras para la adquisición,
construcción o mejora de viviendas.
4.8. Tasas de interés activas vigentes
Las tasas de interés representan el porcentaje adicional que debe pagar el
solicitante junto con el monto del crédito adquirido. Este porcentaje se calcula sobre el
capital solicitado y es una parte integral del costo del financiamiento. En enero de 2018,
la Junta de Política y Regulación Monetaria y Financiera emitió la Resolución No. 437-
2018-F, en la cual se establecen las tasas de interés aplicables a los microcréditos, con el
objetivo de apoyar a los microempresarios (Mazón, 2018). Las tasas definidas para ese
año son las siguientes:
• Microcrédito Minorista: 28,50%.
• Microcrédito de Acumulación Simple: 25,50%.
• Microcrédito de Acumulación Ampliada: 23,50% (Superintendencia de
Bancos del Ecuador, 2018).
La resolución también establece las tasas aplicables a instituciones financieras del
sector privado, como mutualistas y entidades del segmento 1 del sistema financiero
popular. Para estas instituciones, se fijaron las tasas ligeramente superiores, que son:
• Microcrédito Minorista: 30,50%.
• Microcrédito de Acumulación Simple: 27,50%.
• Microcrédito de Acumulación Ampliada: 25,50%.
Estas tasas, consideradas competitivas, destacan como las más bajas en
comparación con otros productos financieros disponibles en el mercado. Esto refleja el
interés de las autoridades por fomentar el acceso al crédito de microempresarios, quienes
muchas veces enfrentan limitaciones para acceder a los sistemas tradicionales de
financiamiento.
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Para el año 2021, estas tasas se mantuvieron estables en el segmento específico de
microcréditos. Sin embargo, es importante destacar el caso de la Cooperativa de Ahorro
y Crédito 15 de Abril, una institución relevante para los comerciantes de Montecristi.
Debido a la ausencia de bancos y cooperativas con sucursales físicas en Montecristi, los
comerciantes deben acudir a entidades financieras en Portoviejo o Manta. En Montecristi,
los puntos de pago, retiros y depósitos disponibles se encuentran en establecimientos
comerciales como “Almacenes Tía” y otras tiendas locales.
Los microcréditos son mecanismos ofrecidos por instituciones financieras con el
objetivo de proporcionar apoyo económico a los microempresarios. Su finalidad principal
es satisfacer las necesidades económicas de estos emprendedores, facilitando el
crecimiento o la creación de pequeños negocios que contribuyan a mejorar su calidad de
vida.
El microcrédito impulsa la productividad de los pequeños empresarios,
incentivando beneficios significativos tanto para sus familias como para la sociedad en
general. Este instrumento cobra especial relevancia en contextos de adversidad, como el
terremoto del 16 de abril de 2016 o la pandemia del COVID-19, que obligaron a la
población a adaptarse a nuevas condiciones económicas y sociales.
Según lo evidenciado en la investigación de campo, los microcréditos tienen un
impacto significativo en la fortaleza de las operaciones comerciales de los pequeños
empresarios. Esto se debe a la concesión preferencial que realizan las entidades
crediticias, respaldadas por las políticas públicas implementadas por el Estado. Estas
medidas no solo promueven la inclusión financiera, sino que también potencian la
formalización de los pequeños negocios, facilitando su integración al entorno bancario y
fortaleciendo su capacidad de competir en el mercado.
El microcrédito se ha convertido en un aspecto clave para el desarrollo económico
de la sociedad. Además de incrementar la competitividad de las empresas, contribuye a
la reducción de la pobreza y el desempleo, uno de sus objetivos principales al impulsar la
creación de emprendimientos. La naturaleza del microcrédito radica en financiar y apoyar
el desarrollo económico de las personas, beneficiando a todos los actores involucrados en
su cadena de valor:
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• El deudor, que mejora su calidad de vida.
• El acreedor, que incrementa sus operaciones financieras.
• El consumidor, que adquiere productos o servicios.
• La administración tributaria y el Estado, que recaudan impuestos
generados por estas transacciones.
El impacto positivo del microcrédito no solo se refleja en los microempresarios y
las instituciones financieras, sino también en la economía en general, al dinamizar las
relaciones comerciales y fiscales.
A pesar de los desafíos económicos impuestos por la pandemia, los
microempresarios, respaldados por los microcréditos, han demostrado resiliencia e
innovación. Estos emprendedores han incorporado recursos tecnológicos, humanos y
financieros para mejorar sus negocios y, en consecuencia, su calidad de vida. Los
microcréditos, como productos financieros, han desempeñado un papel crucial en el
crecimiento económico de los emprendedores y de la sociedad en general, contribuyendo
significativamente a la economía del país.
En conclusión, los microcréditos son herramientas financieras que se adaptan a los
cambios y desafíos actuales, promoviendo la mejora de los negocios y el desarrollo social
y económico. Su relevancia en el contexto ecuatoriano es indiscutible, ya que apoyan el
crecimiento económico y la inclusión financiera, consolidándose como una pieza clave
para el desarrollo sostenible de la economía ecuatoriana.
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Contribución de los Autores
Autor
Contribución
Karla Eugenia Delgado Zambrano
Redacción, borrador original, revisión y
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Laura Alexandra Arteaga Briones
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